Банковская система России: структура, эволюция и правовое регулирование в рыночной экономике

Центральное звено экономики и правовые основы. Четко организованная банковская система выступает ключевым атрибутом рыночной экономики, ее центральным звеном. Расчетные и кредитные правоотношения формируют значительный объем хозяйственных взаимодействий между предпринимателями (гражданами и юридическими лицами). Будучи неотъемлемым элементом рыночной системы, основанной на возмездных партнерских отношениях, эти операции осуществляются преимущественно через кредитные организации (банки). Правовое регулирование деятельности банков осуществляется Конституцией РФ, Федеральными законами «О банках и банковской деятельности» и «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», иными федеральными законами и нормативными актами Банка России.

Сущность кредита и структура банковской системы. Кредит (от лат. creditum – ссуда) исторически отражает развитие экономических отношений, представляя в условиях рынка движение ссудного капитала. Ведущей формой является банковский кредит – денежные ссуды, предоставляемые лицензированными банками и кредитно-финансовыми организациями. Банковское законодательство СССР и России (1988-1991 гг.) преобразовало одноуровневую систему в двухуровневую банковскую систему: первый уровень – Центральный банк РФ (Банк России); второй уровень – коммерческие банки (включая сберегательные, ипотечные, инвестиционные), а также филиалы и представительства иностранных банков. Центральный банк РФ является основным звеном этой системы.

Эволюция и современное состояние коммерческих банков. В РФ создана сеть коммерческих банков (универсальных и специализированных, региональных и отраслевых). После активного роста в конце 1980-х (создано более 150 банков) их число к 1996 г. достигло 2150. С 1996 г. началось сокращение (до 1764 к 1997 г.) из-за банкротств и ухудшения финансового состояния, особенно среди паевых и мелких банков. Сегодня преобладают мелкие и средние банки по форме собственности (паевые, акционерные, смешанные), сконцентрированные в Центральном районе (особенно в Москве). Доминируют универсальные банки, сеть специализированных банков (например, ипотечных) развита слабо. Система совершенствуется: растет сеть филиалов и представительств, расширяются небанковские кредитные организации (НКО). Политика Банка России направлена на повышение устойчивости и надежности системы.

Исторические корни банковского дела. Прообразы банков («деловые дома») существовали в древности (Нововавилонское царство, VII-VI вв. до н.э.), выполняя базовые операции. Банки современного типа возникли в Средние века в Италии (Банк св. Георгия в Генуе, банки Венеции). К середине XVII в. они стали центрами денежного оборота развитых государств. В России первые крупные государственные банки – Дворянский и Купеческий (1754 г.), кредитовавшие аристократию и казначейство. Крупнейшим дореволюционным банком был Русско-Азиатский банк. В 1860-х гг. реформа ликвидировала казенные банки, разрешив создание негосударственных банков, образовав разветвленную систему. К 1914 г. действовало около 600 кредитных учреждений. Октябрьская революция 1917 г. привела к национализации банков (Декрет ЦИК от 14 декабря 1917 г.) и их последующей ликвидации, монополизации деятельности в Народном банке РСФСР, упраздненном в 1920 г.

Банковское право и регулирование деятельности. Банковское право – совокупность норм, регулирующих создание, деятельность банков и иных кредитных организаций, их публичные и частноправовые отношения с клиентами. Его формирование в России обусловлено: коммерциализацией банков; созданием двухуровневой системы; развитием денежного рынка и рынка финансовых услуг. Банковские операции проводятся в рублях, а при наличии лицензии Банка России – в иностранной валюте. Кредитным организациям запрещена производственная, торговая и страховая деятельность. Уголовный кодекс РФ (УК РФ) устанавливает ответственность за незаконную банковскую деятельность (ст. 172), выражающуюся в операциях без регистрации или лицензии, либо с нарушением лицензионных условий, причинивших крупный ущерб или связанных с извлечением крупного дохода.

Уголовная ответственность в финансовой сфере. УК РФ также предусматривает наказание за неправомерные действия при банкротстве (сокрытие имущества, фальсификацию документов), преднамеренное или фиктивное банкротство, уклонение от уплаты налогов, злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности, незаконное получение кредита и иные преступления в сфере экономической деятельности. Это обеспечивает защиту экономических интересов государства, организаций и граждан в рамках регулируемой банковской системы.